Что такое комплаенс-проверка, и как к ней подготовиться

01 августа 2019


Рассказываем, как работает служба комплаенс и почему европейским банкам так важно в деталях узнать историю вашего капитала

Если вы впервые решили воспользоваться услугой private banking в Европе, то можете удивиться тому, как много вопросов получите на входе: в анкетах, формах и запросах от комплаенс-службы. Рассказываем, о чем будут спрашивать, зачем нужно отвечать подробно и почему въедливый комплаенс — это плюс, а не минус.

Что такое комплаенс

Комплаенс — система внутреннего контроля в банке, направленная на выявление и устранение рисков и конфликтов интересов и на соблюдение требований закона (иногда — сразу в нескольких юрисдикциях). Контроль за рисками строго регламентирован и ведется в финансовых компаниях по всему миру, включая Россию: в банках, в инвестиционных и управляющих компаниях, в пенсионных фондах.

Сотрудники комплаенс-службы не работают с клиентами напрямую, они анализируют информацию и документы, которые вы предоставляете банку через вашего менеджера для открытия счета. Ключевая задача комплаенса — оценить риски и документально подкрепить все те моменты, где у регуляторов могут возникнуть вопросы. Это минимизирует вопросы и проблемы и для банка, и клиента в будущем.

Европейские банки подчиняются жестким требованиям своих регуляторов, поэтому буквально «под лупой» изучают путь капитала, структуру владения компанией, взвешивают «страновые», коррупционные и операционные риски. Комплаенс может направлять потенциальным клиентам и специфические запросы, например, чтобы исключить экологические риски у производственных и добывающих компаний. В комплаенс-проверке используется и обычный «гуглинг»: оценивается публичная информация о клиенте или его бизнесе.

Страновый риск означает, что клиент является резидентом или ведет бизнес в стране с нестабильной политической и экономической обстановкой; Россия рассматривается европейскими банками как страна с высоким риском.

Коррупционный риск связан со злоупотреблением служебным положением, дачей и получением взяток для личного обогащения потенциального клиента или его компании.

Операционный риск может возникнуть в результате несоответствия деятельности компании и требований законодательства, ошибок сотрудников или внешних событий.

Экологический риск напрямую связан с деятельностью добывающих и производственных компаний, что может повлечь загрязнение природы или нанести вред людям или животным.

После открытия счета работа отдела комплаенс не заканчивается. Банк обязан следить за операциями по вашему счету, чтобы минимизировать риски, связанные с транзакциями.

Что проверяет комплаенс

Потенциальному клиенту необходимо в первую очередь прояснить свой налоговый статус и раскрыть источники дохода. Компаниям нужно будет раскрыть информацию о своих владельцах, структуре и финансовые показатели.

Комплаенс следит, чтобы в документах не было противоречий: например, вы указали свой адрес и телефон в одной стране, а налоговое резидентство — в другой.

Для подтверждения источника дохода вас попросят предоставить не только стандартную информацию об ИНН или Tax Identification Number (TIN), налоговую декларацию, контракт с работодателем или справку о доходах. Если доход возник от продажи имущества, к примеру, недвижимости, потребуется предоставить договор купли-продажи. Если происхождение вашего капитала связано с бизнесом, будьте готовы раскрыть данные финансовой отчетности. Возможно, потребуется информация о результатах деятельности всех компаний, в которых вы являетесь совладельцем. С 2017 года у российских резидентов могут требовать копии уведомлений об участии в иностранных компаниях с отметкой российского налогового органа о принятии этих документов.

Юридическим лицам потребуется собрать еще больше документов, особенно если деятельность ведется в разных странах. На первом этапе раскрываются базовые данные о роде деятельности компании, о бенефициарах и структуре владения, налоговом резидентстве. Для более детального изучения банк потребует бухгалтерскую отчетность за все время действия бизнеса.  

Став клиентом банка, будьте готовы, что комплаенс обратит внимание на ваши операции. Необычные операции отклоняются.

В каких случаях после проверки могут отказать?

На решение о сотрудничестве банка с клиентом могут повлиять, например:

  • отсутствие ясности в вопросе налогового резидентства;
  • неподтвержденное происхождение капитала;
  • отказ предоставить дополнительную информацию;
  • сложная и непрозрачная структура владения компанией;
  • бенефициары из стран с повышенным риском коррупции;
  • нахождение человека или компании в санкционном списке.

Если речь идет о недостатке информации или документальных подтверждений, у вас будет возможность дополнить и то, и другое по запросу комплаенса. При необходимости менеджер банка может предложить контакты налоговых консультантов, юристов и прочих партнеров, которые помогут с подготовкой и структурированием бизнеса. Сам банк такими консультациями не занимается, но обладает нужной сетью контактов.

Люксембург участвует в Common Reporting Standard (CRS) — системе автоматического обмена информацией о банковских счетах между налоговыми органами 87 государств, среди которых и Россия. Стоит понимать, что Люксембург не офшор, и private banking в Европе нельзя рассматривать как способ спрятать активы. Поэтому, если вы решили размещать здесь свой капитал, примите условия прозрачности — не только в момент открытия счета, но и все время сотрудничества с банком.

Комплаенс в EWUB: «сложные» случаи — наша специализация

Экспертиза по России и другим постсоветским странам — ноу-хау банка East-West United. Это безусловное преимущество для клиентов из стран, где происхождение капитала часто подтверждается непривычным для европейских банков набором документов (например, справка о приватизации недвижимости, которую вы затем продали). Ввиду этой специфики российские резиденты часто не проходят процедуры комплаенс в странах ЕС просто по факту рождения.

EWUB отличается пониманием постсоветских реалий, поэтому может без труда разобраться в истории, документах и предоставить доступ к европейским банковским услугам клиентам из России и других стран бывшего союза. С файлом из европейского банка вы, в свою очередь, сможете проще оперировать финансами и в других европейских юрисдикциях, например, инвестировать, структурировать свои активы и так далее.

Комплаенс EWUB также следит за изменениями в законодательстве стран своих клиентов. Другие европейские банки чаще всего следят только за соблюдением законодательства своей страны и требований своих регуляторов.

Читайте также